부동산·주거
주택 취득세 계산기
주택 취득세는 가격 구간과 이미 가진 주택 수에 따라 1%부터 12%까지 달라집니다. 매매가, 주택 수, 조정대상지역 여부, 전용면적을 넣으면 취득세와 함께 붙는 지방교육세, 농어촌특별세까지 계산합니다.
집을 사기 전 잔금과 함께 준비할 세금을 가늠할 때, 두 번째 집을 살 때 중과세율이 붙는지 확인할 때 씁니다.
결과 읽는 법
- 큰 숫자는 취득세, 지방교육세, 농어촌특별세를 합친 금액입니다. 등기 수수료와 국민주택채권 매입 비용은 따로 듭니다.
- 적용세율이 1%와 3% 사이의 소수라면 6억 초과 9억 이하 구간 산식이 적용된 것입니다.
- 중과세율이 표시되면 일시적 2주택처럼 중과에서 빠지는 사유가 있는지 먼저 확인하세요.
세율표 한눈에 보기
| 구분 | 취득세 | 지방교육세 | 농어촌특별세(85㎡ 초과) |
|---|---|---|---|
| 1주택, 6억원 이하 | 1% | 0.1% | 0.2% |
| 1주택, 6억 초과 9억 이하 | (가액 × 2/3억원 - 3)% | 취득세율의 10% | 0.2% |
| 1주택, 9억원 초과 | 3% | 0.3% | 0.2% |
| 조정지역 2주택, 비조정지역 3주택 | 8% | 0.4% | 별도 확인 |
| 조정지역 3주택 이상, 비조정지역 4주택 이상 | 12% | 0.4% | 별도 확인 |
전용 85㎡ 이하 국민주택규모는 농어촌특별세가 비과세입니다. 6억과 9억 사이는 가격이 오를수록 세율이 1%에서 3%까지 부드럽게 올라가도록 만든 산식이며, 세율은 소수점 넷째 자리까지 계산합니다.
가격대별 예시
취득세 1%: 5,000,000원 · 지방교육세 0.1%: 500,000원 · 농특세 비과세
합계 5,500,000원
세율: 7.5억 × 2/3억 - 3 = 2%
취득세 15,000,000원 + 지방교육세 1,500,000원 + 농특세 1,500,000원 = 18,000,000원
중과세율 8%: 취득세 80,000,000원 + 지방교육세 0.4% 4,000,000원 = 84,000,000원
같은 집을 무주택자가 샀다면 3%인 3,000만원이었을 취득세가 5천만원 더 늘어납니다. 기존 집을 정해진 기간 안에 파는 일시적 2주택이면 일반세율이 적용될 수 있으니 요건을 확인하세요.
취득세 3,000,000원 - 감면 2,000,000원 = 1,000,000원, 지방교육세 300,000원
생애최초 감면은 2028년 12월 31일 취득분까지 적용됩니다. 취득 후 3년 안에 팔거나 임대하면 감면받은 세금을 다시 내야 할 수 있습니다.
취득세 말고 더 드는 돈
- 국민주택채권: 소유권 이전 등기 때 가격에 따라 매입해야 하며, 대부분 바로 할인해 팔고 할인 비용만 부담합니다.
- 등기 비용: 법무사에게 맡기면 수수료가 들고, 직접 하면 인지세와 증지대 정도만 냅니다.
- 중개보수: 매매가 7억 5천만원이면 상한 0.4%로 300만원입니다. 중개보수 계산기에서 확인하세요.
취득세는 잔금일(또는 등기일 중 빠른 날)부터 60일 안에 신고·납부해야 하며, 늦으면 가산세가 붙습니다. 실제 세액은 위택스나 관할 시·군·구청 세무부서에서 확정됩니다.
잔금일까지 준비 순서
- 주택 수 세기: 세대원 전체의 주택, 분양권, 입주권, 주거용 오피스텔을 모두 셉니다. 공시가격 1억원 이하 주택처럼 주택 수에서 빠지는 경우도 있어 위택스 안내를 확인하세요.
- 조정대상지역 확인: 계약일이 아니라 취득일 기준 지정 여부를 봅니다. 규제지역은 수시로 바뀌므로 국토교통부 발표를 확인합니다.
- 세액 계산: 이 계산기로 취득세와 부가세목을 합친 금액을 구합니다.
- 대출과 함께 자금 계획: 잔금, 취득세, 중개보수, 등기 비용, 이사비를 한 표에 모아 잔금일에 필요한 현금을 정합니다.
- 신고·납부: 법무사에게 등기를 맡기면 보통 함께 처리하고, 직접 하면 위택스나 구청에서 신고합니다.
같은 7억 5천만원 집이라도 무주택자면 1,800만원, 조정지역 두 번째 집이면 6,000만원이 넘는 취득세가 나옵니다. 매수 결정 전에 주택 수부터 정확히 세는 것이 가장 큰 절세입니다.
자주 묻는 질문
오피스텔도 주택 세율인가요?
오피스텔은 건축물대장상 업무시설이면 취득할 때 주택이 아닌 일반 건물 세율(4%)이 적용됩니다. 이 계산기는 주택만 계산합니다.
부부 공동명의면 세금이 줄어드나요?
취득세는 전체 가액으로 세율을 정하고 지분만큼 나눠 내므로 합계는 같습니다. 공동명의는 보유세나 양도세에서 차이가 날 수 있습니다.
분양권도 주택 수에 들어가나요?
2020년 8월 12일 이후 취득한 분양권과 입주권은 주택 수에 포함됩니다. 세부 요건은 위택스나 관할 구청에 확인하세요.
취득세는 카드로 낼 수 있나요?
위택스와 지자체 창구에서 신용카드 납부가 가능합니다. 카드사 무이자 할부 행사가 있는지 납부 전에 확인해 보세요.